ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융상품에 투자하면서 절세 혜택을 누릴 수 있는 계좌입니다. 이 계좌는 채권, 주식, 펀드, 리츠, ELS, RP 등 다양한 상품에 투자할 수 있으며, 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
ISA 계좌는 운용방식에 따라 중개형, 신탁형, 일임형 총 3가지로 분류할 수 있습니다. 각 3가지 유형에 따라 어떤 특징이 있는지 알아보도록 하겠습니다.
중개형 ISA
- 특징: 투자자가 직접 투자 상품을 선택하고 투자규모를 결정합니다.
- 적합한 투자자: 자신의 투자 전략을 가지고 직접 투자 결정을 내리고자 하는 투자자에게 적합합니다.
- 수수료 및 보수: 투자 상품별로 수수료 및 보수가 부과됩니다.
- 투자 가능 상품 : 대표적으로 국내상장주식에 투자가 가능하며 그 외에도 펀드, ETF, 리츠, 상장형수익증권, 파생결합증권, 사채, ETN, RP 등에 투자할 수 있으며, 예금은 상품에 가입할 수 없습니다.
신탁형 ISA
- 특징: 투자자가 직접 투자 상품을 선택하고 투자규모를 결정합니다
- 적합한 투자자: 자신의 투자 전략을 가지고 직접 투자 결정을 내리고자 하는 투자자에게 적합합니다.
- 수수료: 우리나라 대표적인 증권 중 하나인 미래에셋증권에서 제시한 것에 따르면 신탁보수는 연 0.20%로, 연 1회 후취 방식으로 부과합니다.
- 투자 가능 상품 : 대표적으로 예금에 투자가 가능하며 그 외에도 펀드, ETF, 리츠, 상장형수익증권, 파생결합증권, 사채, ETN, RP 등에 투자할 수 있으며, 국내상장주식 상품에는 가입할 수 없습니다.
일임형 ISA
- 특징: 전문가가 대신 투자 상품을 운용합니다.
- 적합한 투자자: 투자에 대한 전문적인 관리를 원하는 투자자에게 적합합니다.
- 수수료: 우리나라 대표적인 증권 중 하나인 미래에셋증권에서 제시한 것에 따르면 일임수수료는 연 0.10%에서 연 0.50% 사이로, 상품 유형에 따라 다르며, 분기 후취 방식으로 부과됩니다.
- 투자 가능 상품 : 펀드, ETF 등에 투자하며 가입자 지시 없이 전문가는 매 분기별로 투자된 자산의 수익성 및 안정성을 평가하여 지속적으로 자산비중을 리밸런싱합니다.
ISA 계좌의 장점
ISA 계좌의 가장 큰 장점은 절세 효과입니다. 서민형과 농어민을 위한 계좌는 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 초과분은 9.9%의 세율로 분리과세가 적용됩니다. 또한, 연간 2천만원까지 납입이 가능하며, 미사용 한도는 다음 해로 이월되어 최대 1억원까지 납입할 수 있습니다. 이러한 혜택은 투자자들에게 더 많은 투자 유연성을 제공합니다.
마치며
ISA 계좌는 투자자의 필요와 목적에 따라 다양한 옵션을 제공합니다. 중개형, 신탁형, 일임형 계좌 각각의 특징을 이해하고, 자신의 투자 스타일과 목표에 맞는 계좌를 선택하는 것이 중요합니다. 이를 통해 투자자는 자신의 재산을 효과적으로 관리하고, 장기적인 금융 목표 달성에 한 걸음 더 다가갈 수 있습니다.